ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРСЕРВИС +" ИНН:1605007282 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27896639 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2270412913
12104 Запасы на конец предыдущего года129130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2391711867
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года118670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21333312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года331210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4875428092
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2809210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4875428092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2809210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32962090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33062100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года76760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3777225992
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года259920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4544825992
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года259920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4875428092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2809210
21103 Выручка за отчетный год26571263957
21104 Выручка за предыдущий год659570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26223759843
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год618430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34754114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34754114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41140
23403 Прочие доходы за отчетный год1190
23503 Прочие расходы за отчетный год17401452
23504 Прочие расходы за предыдущий год14520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18542662
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год660572
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5720
24603 Прочее за отчетный год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12062090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12062090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20900
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3120900
32008 Величина капитала на 3121000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12070
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12070
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12070
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12070
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3132960
33008 Величина капитала на 3133060
41103 Поступления – всего за отчетный год3090000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3090000
41203 Платежи – всего за отчетный год3068960
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2810810
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год252400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5750
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год21040
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период21040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРСЕРВИС +"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРСЕРВИС +"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРСЕРВИС +"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1206)/Стоимость активов (48754) = 2.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРСЕРВИС +"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3475)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (262237+0+0) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРСЕРВИС +"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3475)/Выручка (265712) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРСЕРВИС +"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1206)/Выручка (265712) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРСЕРВИС +"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРСЕРВИС +"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРСЕРВИС +"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРСЕРВИС +"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРСЕРВИС +"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.073

Индекс Альтмана Z = 1.89

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.89<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРСЕРВИС +"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.31%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДОРСЕРВИС +"