Общество с ограниченной ответственностью "Транзит" ИНН:1606004453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95419575 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9716691100
12104 Запасы на конец предыдущего года6691100874
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9716691100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6691100874
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9716691100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6691100874
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300300300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300300300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года671369800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года369800574
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года671369800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года369800574
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9716691100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6691100874
21103 Выручка за отчетный год544152605939
21104 Выручка за предыдущий год526059394263
21203 Себестоимость продаж за отчетный год481546845288
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год468452883684
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год626576651
22103 Коммерческие расходы за отчетный год57200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год52300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54576651
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год545359
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год545359
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год535943
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Транзит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Транзит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Транзит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (971) = 5.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Транзит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4815+572+0) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Транзит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (5441) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Транзит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (5441) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Транзит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транзит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транзит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транзит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Транзит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.447

Индекс Альтмана Z = 3.055

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Транзит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (0.99%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Транзит"