ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬКЕЕВСКОЕ РАЙОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС" ИНН:1606004809 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99901919 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2273161
12104 Запасы на конец предыдущего года31610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5749721033
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97210330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94961778
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года617780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175019051112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190511120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175019051112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190511120
13603 Резервный капитал на конец отчетного года103500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года95900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1035959376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9593760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года715946736
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9467360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года715946736
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9467360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175019051112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190511120
21103 Выручка за отчетный год609851441611
21104 Выручка за предыдущий год514416110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год597750421585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год504215850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12110226
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12110226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1211025
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1211025
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬКЕЕВСКОЕ РАЙОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬКЕЕВСКОЕ РАЙОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬКЕЕВСКОЕ РАЙОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (121)/Стоимость активов (1750) = 6.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬКЕЕВСКОЕ РАЙОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5977+0+0) = 2.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬКЕЕВСКОЕ РАЙОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (6098) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬКЕЕВСКОЕ РАЙОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (121)/Выручка (6098) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬКЕЕВСКОЕ РАЙОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬКЕЕВСКОЕ РАЙОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬКЕЕВСКОЕ РАЙОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬКЕЕВСКОЕ РАЙОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬКЕЕВСКОЕ РАЙОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.591

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.448

Х5 = Выручка/Активы = 3.485

Индекс Альтмана Z = 4.783

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬКЕЕВСКОЕ РАЙОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.33), коэффициент быстрой ликвидности (2.13), коэффициент текущей ликвидности (2.45), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (1.98%), рентабельность компании (1.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬКЕЕВСКОЕ РАЙОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭНЕРГОТЕХСЕРВИС"