Муниципальное унитарное предприятие Алькеевского муниципального района "Кадастровый Центр "Земля" ИНН:1606006524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91207445 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года112112120100
12104 Запасы на конец предыдущего года1121201000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года491159040915634
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года159040915634289
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года757321885760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321885760242
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13602023141416579
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2022141416579543
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13602023141516580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20231415165805142
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001004664
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года546555521614
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года555521614344
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года646655621714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6556217145008
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года714136879415866
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136879415866134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года714136879415866
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136879415866134
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13602023141516580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20231415165805142
21103 Выручка за отчетный год28543712866422473
21104 Выручка за предыдущий год371286642247313178
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14681858644020666
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185864402066612047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1386185422241807
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1854222418071131
22103 Коммерческие расходы за отчетный год297413347150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год41334715028
22203 Управленческие расходы за отчетный год1045130715591297
22204 Управленческие расходы за предыдущий год130715591297660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44134318360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год134318360443
23203 Проценты к получению за отчетный год44300
23204 Проценты к получению за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год768524954
23504 Прочие расходы за предыдущий год852495413
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год125269475
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5269475430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91251100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год125110087
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-7-2375
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-23750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34018375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4018375344
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34018375
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4018375344
32003 Величина капитала на 311001001004664
32007 Величина капитала на 31555521614344
32008 Величина капитала на 316556217145008
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34019374
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)34019374
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34019374
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)34019374
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))126112104
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1261124668
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))126112104
33278 Дивиденды (ИТОГО)126112104
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31546555521614
33008 Величина капитала на 31646655621714
36003 Чистые активы на 31646655621714
36004 Чистые активы на 316556217145008
41103 Поступления – всего за отчетный год347432392148211159
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год34303186214829862
41193 Прочие поступления за отчетный год445301297
41203 Платежи – всего за отчетный год302637972124510641
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11031538176407654
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1402177325941124
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9125190
41293 Прочие платежи за отчетный год5124749601773
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год448-558237518
43203 Платежи – всего за отчетный год1261120
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1261120
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-12-6-1120
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период436-564125518

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Алькеевского муниципального района "Кадастровый Центр "Земля"

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Алькеевского муниципального района "Кадастровый Центр "Земля"

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Алькеевского муниципального района "Кадастровый Центр "Земля"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (1360) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Алькеевского муниципального района "Кадастровый Центр "Земля"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1468+297+1045) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Алькеевского муниципального района "Кадастровый Центр "Земля"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (2854) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Алькеевского муниципального района "Кадастровый Центр "Земля"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (2854) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Алькеевского муниципального района "Кадастровый Центр "Земля"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Алькеевского муниципального района "Кадастровый Центр "Земля"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Алькеевского муниципального района "Кадастровый Центр "Земля"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Алькеевского муниципального района "Кадастровый Центр "Земля"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Алькеевского муниципального района "Кадастровый Центр "Земля"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.905

Индекс Альтмана Z = 4.133

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Алькеевского муниципального района "Кадастровый Центр "Земля"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (1.54%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Алькеевского муниципального района "Кадастровый Центр "Земля"