Общество с ограниченной ответственностью "ТехЦентр" ИНН:1608006030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76315781 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5301720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года172010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года443942
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года394211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57421142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2114221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57321142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2114221
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года469141-84
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141-84-405
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10470126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70126427
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10470126
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70126427
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57321142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2114221
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17500
23403 Прочие доходы за отчетный год70600
23404 Прочие доходы за предыдущий год62600
23503 Прочие расходы за отчетный год26400
23504 Прочие расходы за предыдущий год17400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТехЦентр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТехЦентр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТехЦентр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (276)/Стоимость активов (573) = 48.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТехЦентр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (166+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТехЦентр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-166)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТехЦентр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (276)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТехЦентр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехЦентр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехЦентр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехЦентр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТехЦентр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.82

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.482

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.482

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.51

Индекс Альтмана Z = 14.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТехЦентр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (5.52), коэффициент текущей ликвидности (5.52), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТехЦентр"