Общество с ограниченной ответственностью СХП "ЯНА ЮЛ" ИНН:1608006142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76300319 ОКВЭД:01.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1992232941875849
11504 Основные средства на конец предыдущего года2329418758495924
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1992232941870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2329418758490
12103 Запасы на конец отчетного года9022187114499801
12104 Запасы на конец предыдущего года21871144998018888
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9022187115660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21871156699110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года289445161575315760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4516157531576015719
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-691-700-7080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-700-708-7150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-677-6861144511438
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-686114451143811198
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2256225622562256
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2256225622562256
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2256225622560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2256225622560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1315294620522066
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2946205220662265
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1315294620520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2946205220660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года289445161575315760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4516157531576015719
21103 Выручка за отчетный год71593831409812657
21104 Выручка за предыдущий год383140981265712520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70423626415913221
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год362641591322115327
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год117205-610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год205-61-5640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год117205-610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год205-61-5640
23403 Прочие доходы за отчетный год5695514771151
23404 Прочие доходы за предыдущий год55147711511026
23503 Прочие расходы за отчетный год677748409347
23504 Прочие расходы за предыдущий год7484093470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год872400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год987240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87240-1781
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год872400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СХП "ЯНА ЮЛ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СХП "ЯНА ЮЛ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СХП "ЯНА ЮЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (2894) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СХП "ЯНА ЮЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7042+0+0) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СХП "ЯНА ЮЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (117)/Выручка (7159) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СХП "ЯНА ЮЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (7159) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СХП "ЯНА ЮЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СХП "ЯНА ЮЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СХП "ЯНА ЮЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СХП "ЯНА ЮЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СХП "ЯНА ЮЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.143

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.19

Индекс Альтмана Z = -1.108

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СХП "ЯНА ЮЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (1.63%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СХП "ЯНА ЮЛ"