Общество с ограниченной ответственностью "Чиста Район" ИНН:1608008830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37438794 ОКВЭД:90.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12525698
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года256980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8759900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года99000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1039129198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1291980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1039129198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1291980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101014
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года94512450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года124500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года843684
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1029128184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1281840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1039129198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1291980
21103 Выручка за отчетный год930792432797
21104 Выручка за предыдущий год924327970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год881784842793
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год848427930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4907594
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4907594
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4907594
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4907594
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4907594
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год75940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Чиста Район"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Чиста Район"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Чиста Район"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (490)/Стоимость активов (1039) = 47.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Чиста Район"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (490)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8817+0+0) = 5.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Чиста Район"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (490)/Выручка (9307) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Чиста Район"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (490)/Выручка (9307) = 5.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Чиста Район"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чиста Район"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чиста Район"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чиста Район"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Чиста Район"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.472

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.472

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 10.75

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Чиста Район"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.26%), рентабельность компании (5.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Чиста Район"