Общества с ограниченной ответственностью "СаФар" ИНН:1608009136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27894924 ОКВЭД:51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года37282215773
12104 Запасы на конец предыдущего года22157730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4628321712260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3217122600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7921
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8435543413034
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5434130340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8435543413034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5434130340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15701143675
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11436750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15801153685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11536850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года336527962536
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года279625360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года349014859813
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148598130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6855428112349
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4281123490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8435543413034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5434130340
21103 Выручка за отчетный год83251716017015
21104 Выручка за предыдущий год17160170150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65561537514872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15375148720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год176917852143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178521430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год124811781294
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год117812940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год521607849
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6078490
23203 Проценты к получению за отчетный год300
23403 Прочие доходы за отчетный год5500
23503 Прочие расходы за отчетный год46194
23504 Прочие расходы за предыдущий год1940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год533588845
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5888450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год107117169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1171690
24604 Прочее за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год426469676
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4696760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год426469676
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4696760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общества с ограниченной ответственностью "СаФар"

Прибыль

Прибыль Общества с ограниченной ответственностью "СаФар"

Чистые активы

Чистые активы Общества с ограниченной ответственностью "СаФар"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (426)/Стоимость активов (8435) = 5.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общества с ограниченной ответственностью "СаФар"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6556+1248+0) = 6.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общества с ограниченной ответственностью "СаФар"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (521)/Выручка (8325) = 6.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общества с ограниченной ответственностью "СаФар"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (426)/Выручка (8325) = 5.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общества с ограниченной ответственностью "СаФар"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общества с ограниченной ответственностью "СаФар"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общества с ограниченной ответственностью "СаФар"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общества с ограниченной ответственностью "СаФар"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общества с ограниченной ответственностью "СаФар"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.586

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.23

Индекс Альтмана Z = 4.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общества с ограниченной ответственностью "СаФар"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (6.26%), рентабельность компании (5.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общества с ограниченной ответственностью "СаФар"