ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРСИНСКИЙ МТС" ИНН:1609008640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72626952 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года63919432232646421390
11504 Основные средства на конец предыдущего года43223264642139020741
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1383138313830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года63919446062784722773
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44606278472277320741
12103 Запасы на конец отчетного года101995970518272166033
12104 Запасы на конец предыдущего года97051827216603367824
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204451371698977929
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13716989779297487
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2538164183784
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года164183784685
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1249781109319280174746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110931928017474675996
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18889715553712064897519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1555371206489751996737
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года54545454
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года54545454
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1550711228169494985013
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года122816949498501374738
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1551251228709500385067
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года122870950038506774792
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года131501124874520
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11248745201521
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года131501124874520
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11248745201521
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2043050005569
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4238971082212097
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9710822120974963
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года143411170949724786
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года11709497247863461
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20622214191819312452
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21419181931245220424
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18889715553712064897519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1555371206489751996737
21103 Выручка за отчетный год116530876325913177283
21104 Выручка за предыдущий год87632591317728353552
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94376658134301761400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65813430176140040584
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22154218191611415883
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21819161141588312968
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22154218191611415883
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21819161141588312968
23303 Проценты к уплате за отчетный год156506930
23403 Прочие доходы за отчетный год13382107281043312300
23404 Прочие доходы за предыдущий год1072810433123009694
23504 Прочие расходы за предыдущий год1231335467991221
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33971324241250021384
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32424125002138419735
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41163617
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год303617276
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33930324081246421347
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32394124642134719459
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33930324081246421347
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32394124642134719459
32003 Величина капитала на 3154545454
32007 Величина капитала на 31122816949498501374738
32008 Величина капитала на 31122870950038506774792
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33930323941246421347
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)33930323941246421347
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3393032394021347
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3393032394021347
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16754527252811072
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)16754527252811072
33003 Величина капитала на 3154545454
33007 Величина капитала на 311550711228169494985013
33008 Величина капитала на 311551251228709500385067
36003 Чистые активы на 311694661345799997589853
36004 Чистые активы на 31134579999758985378253
41103 Поступления – всего за отчетный год113688887755653171200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год111042780474591271200
41193 Прочие поступления за отчетный год264610728106190
41203 Платежи – всего за отчетный год111150875906401563149
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год93472707255014950204
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16072150791313711826
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год156517566931102
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год41303617
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год25381185-74848051
43103 Поступления – всего за отчетный год68435776130002159
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год68435776130002159
43203 Платежи – всего за отчетный год70076980611710111
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год70076980611710111
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-164-12046883-7952
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2374-19-60199

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРСИНСКИЙ МТС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРСИНСКИЙ МТС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРСИНСКИЙ МТС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33930)/Стоимость активов (188897) = 17.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРСИНСКИЙ МТС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94376+0+0) = 23.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРСИНСКИЙ МТС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22154)/Выручка (116530) = 19.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРСИНСКИЙ МТС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33930)/Выручка (116530) = 29.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРСИНСКИЙ МТС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРСИНСКИЙ МТС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРСИНСКИЙ МТС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРСИНСКИЙ МТС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРСИНСКИЙ МТС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.639

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.593

Индекс Альтмана Z = 10.811

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРСИНСКИЙ МТС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (6.06), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (19.01%), рентабельность компании (29.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОРСИНСКИЙ МТС"