ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМБЫТСЕРВИС" ИНН:1609009587 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93079661 ОКВЭД:90.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1131461796202
11504 Основные средства на конец предыдущего года617962020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1131461796202
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года617962020
12103 Запасы на конец отчетного года41803820434
12104 Запасы на конец предыдущего года38204340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142528222353
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года282223530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года296213591231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135912310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года856780014018
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года800140180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198811418010220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14180102200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года536248864045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года488640450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года136035780
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года357800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1315957166175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года571661750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1451992946175
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года929461750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198811418010220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14180102200
21103 Выручка за отчетный год662455221655907
21104 Выручка за предыдущий год52216559070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год647615067553832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50675538320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год148415412075
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год154120750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год148415412075
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154120750
23404 Прочие доходы за предыдущий год8650
23503 Прочие расходы за отчетный год8329921464
23504 Прочие расходы за предыдущий год99214640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год652635616
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6356160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год652635616
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6356160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМБЫТСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМБЫТСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМБЫТСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (652)/Стоимость активов (19881) = 3.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМБЫТСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1484)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64761+0+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМБЫТСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1484)/Выручка (66245) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМБЫТСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (652)/Выручка (66245) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМБЫТСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМБЫТСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМБЫТСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМБЫТСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМБЫТСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.369

Индекс Альтмана Z = -0.799

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМБЫТСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМБЫТСЕРВИС"

Еще предприятия