Общество с ограниченной ответственностью "Флортек" ИНН:1609011089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82324778 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года57010
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года79012
11503 Основные средства на конец отчетного года86721156620692019
11504 Основные средства на конец предыдущего года11566206920191318
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86771157320782029
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11573207820291330
12103 Запасы на конец отчетного года25547172702203618317
12104 Запасы на конец предыдущего года17270220361831712089
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88375471495162635490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47149485714151526259
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11900007000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года701507146702335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5071467023356501
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года38231704056
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года31725502993
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126905652438833267197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65243883326216747841
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135582768159040969226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76815904096419649171
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27602664010409
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26641040909777
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года277026741041910419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года267410419104199787
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года132812696427999058024
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69642799905377639384
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года132812741427999058807
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74142799905377639384
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135582768159040969226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76815904096419649171
21103 Выручка за отчетный год583259399851338736405036
21104 Выручка за предыдущий год399851338736405036288464
21203 Себестоимость продаж за отчетный год559831374300335909388803
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год374300319011404251276091
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2342825551282716233
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год255511972578512373
22203 Управленческие расходы за отчетный год2042522037015447
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2203716898011555
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год300335142827786
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35142827785818
23303 Проценты к уплате за отчетный год12000
23403 Прочие доходы за отчетный год153375739452
23404 Прочие доходы за предыдущий год7573945210
23503 Прочие расходы за отчетный год7431413536430
23504 Прочие расходы за предыдущий год1413536430284
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год378128582330808
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28582330807568
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год822604503176
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год604503175121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год295922541827632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22541827632447
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год295922540632
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год225418270447

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Флортек"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Флортек"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Флортек"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2959)/Стоимость активов (135582) = 2.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Флортек"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3003)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (559831+0+20425) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Флортек"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3003)/Выручка (583259) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Флортек"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2959)/Выручка (583259) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Флортек"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Флортек"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Флортек"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Флортек"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Флортек"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = -0.007

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Флортек"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.51%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Флортек"