Общество с ограниченной ответственностью "КомтекС" ИНН:1609012043 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64010711 ОКВЭД:72.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года595959
11504 Основные средства на конец предыдущего года59590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года595959
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59590
12103 Запасы на конец отчетного года363636
12104 Запасы на конец предыдущего года36360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105105105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1051050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171717
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158158158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1581580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217217217
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2172170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года777
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200200200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2002000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200200200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2002000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217217217
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2172170
21104 Выручка за предыдущий год116211620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114311430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19190
23504 Прочие расходы за предыдущий год12120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год770
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год770
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31770
32008 Величина капитала на 3117170
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))770
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)770
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))770
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)770
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31770
33008 Величина капитала на 3117170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КомтекС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КомтекС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КомтекС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (217) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КомтекС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КомтекС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КомтекС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КомтекС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КомтекС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КомтекС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КомтекС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КомтекС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.085

Индекс Альтмана Z = -1.183

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КомтекС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КомтекС"