Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная группа "Раифа" ИНН:1609012075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64015341 ОКВЭД:18.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14681163
12104 Запасы на конец предыдущего года11634234
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45123701
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37011472
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42694512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45123366
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102499376
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93769072
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102499376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года937613897
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44592229
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22296160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44692239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22396170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48657137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71377159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57807137
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71377727
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102499376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года937613897
21103 Выручка за отчетный год4252927084
21104 Выручка за предыдущий год2708452026
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3595523273
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2327345717
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65743811
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38116309
22203 Управленческие расходы за отчетный год26072265
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22651746
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39671546
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15464563
23403 Прочие доходы за отчетный год1410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41081546
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15464563
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год822309
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32861237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12374563
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32861237
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12374563

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная группа "Раифа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная группа "Раифа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная группа "Раифа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3286)/Стоимость активов (10249) = 32.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная группа "Раифа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3967)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35955+0+2607) = 10.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная группа "Раифа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3967)/Выручка (42529) = 9.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная группа "Раифа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3286)/Выручка (42529) = 7.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная группа "Раифа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная группа "Раифа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная группа "Раифа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная группа "Раифа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная группа "Раифа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.525

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.321

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.401

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.773

Х5 = Выручка/Активы = 4.15

Индекс Альтмана Z = 6.361

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная группа "Раифа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (9.33%), рентабельность компании (7.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Промышленная группа "Раифа"