Общество с ограниченной ответственностью "Земельный кадастр и оценка" ИНН:1609012340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91211671 ОКВЭД:74.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1752831
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года206361179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3611790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года381389210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3892100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года381389210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3892100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года361379210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3792100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года371379210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3792100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года381389210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3892100
21103 Выручка за отчетный год405643083757
21104 Выручка за предыдущий год430837570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год278512581700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125817000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127130502057
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год305020570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127130502057
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год305020570
23503 Прочие расходы за отчетный год477730488
23504 Прочие расходы за предыдущий год7304880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79423201569
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год232015690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год122130113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1301130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67221901456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год219014560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Земельный кадастр и оценка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Земельный кадастр и оценка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Земельный кадастр и оценка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (672)/Стоимость активов (381) = 176.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Земельный кадастр и оценка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2785+0+0) = 45.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Земельный кадастр и оценка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1271)/Выручка (4056) = 31.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Земельный кадастр и оценка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (672)/Выручка (4056) = 16.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Земельный кадастр и оценка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Земельный кадастр и оценка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Земельный кадастр и оценка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Земельный кадастр и оценка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Земельный кадастр и оценка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.764

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 20.125

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Земельный кадастр и оценка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (31.34%), рентабельность компании (16.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Земельный кадастр и оценка"