Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетный центр Арского муниципального района" ИНН:1609012452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30388198 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2479
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4798
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2479
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47911
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6774
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года797804553994
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года804553994420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года816810560999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8105601001424
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8188145671008
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8145671010435
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года58585858
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года58585820
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1551064824
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1064826-11
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21316410682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года164106849
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года605650461926
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года650461926426
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года605650461926
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года650461926426
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8188145671008
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8145671010435
21103 Выручка за отчетный год2180195717511782
21104 Выручка за предыдущий год195717511782237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2025182516771712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182516771710250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1551327470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1327472-13
22203 Управленческие расходы за отчетный год7240316
22204 Управленческие расходы за предыдущий год403160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83924364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год924366-13
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год6138
23404 Прочие доходы за предыдущий год1380
23503 Прочие расходы за отчетный год28211922
23504 Прочие расходы за предыдущий год2119211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61732750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год732753-14
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1215512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год155131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49582235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год582237-11
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год49582235
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год582237-11
32003 Величина капитала на 3158585820
32007 Величина капитала на 311064826-11
32008 Величина капитала на 31164106849
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49582235
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)49582273
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49582235
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)49582235
33003 Величина капитала на 3158585858
33007 Величина капитала на 311551064824
33008 Величина капитала на 3121316410682
36003 Чистые активы на 3121316410682
36004 Чистые активы на 31164106849
41103 Поступления – всего за отчетный год66002579935745751490
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2180195717511782
41193 Прочие поступления за отчетный год63822560365570649708
41203 Платежи – всего за отчетный год66009577435789850916
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год746710695588
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год885764658753
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год713411
41293 Прочие платежи за отчетный год64371562565654149564
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7250-441574
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7251-441574

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетный центр Арского муниципального района"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетный центр Арского муниципального района"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетный центр Арского муниципального района"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (818) = 5.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетный центр Арского муниципального района"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2025+0+72) = 3.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетный центр Арского муниципального района"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (83)/Выручка (2180) = 3.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетный центр Арского муниципального района"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (2180) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетный центр Арского муниципального района"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетный центр Арского муниципального района"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетный центр Арского муниципального района"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетный центр Арского муниципального района"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетный центр Арского муниципального района"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.258

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.352

Индекс Альтмана Z = 2.762

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетный центр Арского муниципального района"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (3.81%), рентабельность компании (2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетный центр Арского муниципального района"