Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб" ИНН:1609013311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13974270 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года100200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1972150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года199122110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1221100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199122110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1221100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года148410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1995110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года117000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199122110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1221100
21103 Выручка за отчетный год227717610
21104 Выручка за предыдущий год176100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205916570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год165700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2181040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1851040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год148410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год148410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (148)/Стоимость активов (199) = 74.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2059+33+0) = 8.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (185)/Выручка (2277) = 8.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (148)/Выручка (2277) = 6.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.744

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.93

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.385

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.12%), рентабельность компании (6.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Техснаб"