Общество с ограниченной ответственностью "Агрокомплекс "Ак Барс" ИНН:1609013456 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42124928 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года524056587307659644
11504 Основные средства на конец предыдущего года587307659644743190
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года655176655176655176
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года655176655176655176
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года130175143434141208
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года143434141208137642
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года130940713859171456028
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года138591714560281536008
12103 Запасы на конец отчетного года165708178756166776
12104 Запасы на конец предыдущего года178756166776180791
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года582663810151637059
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8101516370591202483
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года163317166837249296
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года166837249296437269
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12161153424097
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115342409724429
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91290411672781077228
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116727810772281844972
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222231125531952533256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года255319525332563380980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года115002011500201150020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года115002011500201150020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года231918335072284752
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года335072284752278883
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138193814850921434772
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148509214347721428903
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года273602636607672386
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года636607672386850543
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года273602636607672386
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года636607672386850543
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года490025315927386488
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года315927386488443668
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7674611556939610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11556939610657866
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года566771431496426098
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4314964260981101534
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222231125531952533256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года255319525332563380980
21103 Выручка за отчетный год251340273488219198
21104 Выручка за предыдущий год273488219198174988
21203 Себестоимость продаж за отчетный год220405220045184847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220045184847144658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год309355344334351
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год534433435130330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год309355344334351
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год534433435130330
23303 Проценты к уплате за отчетный год12504790753109829
23304 Проценты к уплате за предыдущий год907531098290
23403 Прочие доходы за отчетный год334886111786180238
23404 Прочие доходы за предыдущий год111786180238595661
23503 Прочие расходы за отчетный год16384808280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год769267447696480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7447696480276692
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4844341058
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4341058500
24603 Прочее за отчетный год397864
24604 Прочее за предыдущий год864841
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год760457395695418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7395695418275351
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год760457395695418
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7395695418275351
32003 Величина капитала на 31115002011500201150020
32007 Величина капитала на 31335072284752278883
32008 Величина капитала на 31148509214347721428903
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))760457395695418
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)760457395695418
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))760457395695418
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)760457395695418
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1791992363689549
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1791992363689549
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1791992363689549
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1791992363689549
33003 Величина капитала на 31115002011500201150020
33007 Величина капитала на 31231918335072284752
33008 Величина капитала на 31138193814850921434772
36003 Чистые активы на 31138193814850921434772
36004 Чистые активы на 31148509214347721428903
41103 Поступления – всего за отчетный год92653911390681547397
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5922713056071367159
41193 Прочие поступления за отчетный год334268833461180238
41203 Платежи – всего за отчетный год75031810634251913842
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5012108217971785111
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год662585890015660
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год13263391334109829
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год391705717
41293 Прочие платежи за отчетный год49826906892525
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год17622175643-366445
42103 Поступления – всего за отчетный год99628171425586249
42193 Прочие поступления за отчетный год99628171425586249
42203 Платежи – всего за отчетный год99442153291940733
42293 Прочие  платежи за отчетный год9944200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год18618134-354484
43103 Поступления – всего за отчетный год617328674881720597
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год617328674881720597
43203 Платежи – всего за отчетный год8040537812210
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8040537812210
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-186725-106340720597
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10318-12563-332

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агрокомплекс "Ак Барс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агрокомплекс "Ак Барс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агрокомплекс "Ак Барс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76045)/Стоимость активов (2222311) = 3.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агрокомплекс "Ак Барс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30935)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (220405+0+0) = 14.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агрокомплекс "Ак Барс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30935)/Выручка (251340) = 12.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агрокомплекс "Ак Барс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76045)/Выручка (251340) = 30.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агрокомплекс "Ак Барс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агрокомплекс "Ак Барс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агрокомплекс "Ак Барс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агрокомплекс "Ак Барс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агрокомплекс "Ак Барс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.376

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.644

Индекс Альтмана Z = 4.539

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агрокомплекс "Ак Барс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.19), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (12.31%), рентабельность компании (30.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агрокомплекс "Ак Барс"