ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУСЫМ" ИНН:1610001857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12985662 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9197094564101766105971
11504 Основные средства на конец предыдущего года94564101766105971107235
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1656000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9362694564101766105971
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года94564101766105971107235
12103 Запасы на конец отчетного года1159091082468893073734
12104 Запасы на конец предыдущего года108246889307373475555
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4764764760
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года47647600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17728705778557052
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7057785570527924
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1154461100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15446110044
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1341141173239726781886
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117323972678188683523
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года227740211887199033187857
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211887199033187857190758
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года32281246681576815768
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года24668157681576815768
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года14432144321443214432
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года14432144321443214432
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64624536134118136690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года53613411813669023835
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111337927137138166890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года92713713816689054035
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года58059330053911347847
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года33005391134784749780
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года85289456100419023
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года94561004190239372
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года66587424614915456870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года42461491545687059152
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года550013727159748087
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года137271597480873750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35426539055204244345
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53905520424434563636
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года889090811048211665
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года9081104821166510185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49816767137849864097
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76713784986409777571
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года227740211887199033187857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211887199033187857190758
21103 Выручка за отчетный год1089861058338344773734
21104 Выручка за предыдущий год105833838577373485024
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1088081003047924571272
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100304796557127383109
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год178552942022461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5529420224611915
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год178552942022461
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5529420224611915
23303 Проценты к уплате за отчетный год7688716907484
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7169793907583
23403 Прочие доходы за отчетный год19286176611975225359
23404 Прочие доходы за предыдущий год17661197522536014871
23503 Прочие расходы за отчетный год6482269193567314
23504 Прочие расходы за предыдущий год226911417147411736
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1112813752459813022
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137524598130807467
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101972250
24603 Прочее за отчетный год1173010167
24604 Прочее за предыдущий год3011000170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1101112432449112855
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год124324491128557297
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1101112432449112855
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год124324491128557297
32003 Величина капитала на 3124668157681576815768
32005 Величина капитала на 3114432144321443214432
32007 Величина капитала на 3153613411813669023835
32008 Величина капитала на 3192713713816689054035
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)7613890000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1101112432449112855
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1862421332449112855
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1101112432449112855
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1101112432449112855
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)7613890000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)7613890000
33003 Величина капитала на 3132281246681576815768
33005 Величина капитала на 3114432144321443214432
33007 Величина капитала на 3164624536134118136690
33008 Величина капитала на 31111337927137138166890
36003 Чистые активы на 311202271017947138178555
36004 Чистые активы на 31101794818636689064220
41103 Поступления – всего за отчетный год125907120871100410114928
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1089861050538198172532
41193 Прочие поступления за отчетный год16921158181833442319
41203 Платежи – всего за отчетный год139014111227100410110192
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год81500604618893074103
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22122209741137316344
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7688716907484
41293 Прочие платежи за отчетный год2770421604012261
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-13107964404736
42103 Поступления – всего за отчетный год152524936343140
42193 Прочие поступления за отчетный год152524936343140
42203 Платежи – всего за отчетный год6788033029224
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6788009224
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5263249332-6084
43103 Поступления – всего за отчетный год6100080001315422587
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6100080001315422587
43203 Платежи – всего за отчетный год4417316355020183
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4417316355015183
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год16827-8355131542404
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15431538134861056

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУСЫМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУСЫМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУСЫМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11011)/Стоимость активов (227740) = 4.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУСЫМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (108808+0+0) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУСЫМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (178)/Выручка (108986) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУСЫМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11011)/Выручка (108986) = 10.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУСЫМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУСЫМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУСЫМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУСЫМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУСЫМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.956

Индекс Альтмана Z = 4.33

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУСЫМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (0.16%), рентабельность компании (10.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУСЫМ"