ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "УНЫШ" ИНН:1610002219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72645441 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81042788438636374017
11504 Основные средства на конец предыдущего года78843863637401768023
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3728002581
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84770788438636376598
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78843863637659868023
12103 Запасы на конец отчетного года66323724606529682572
12104 Запасы на конец предыдущего года72460652968257271480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79038042639472
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года380426394721246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года432162973
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67113763076795683673
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76307679568367372799
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151883155150154319160271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155150154319160271140822
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1500015000150000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года150001500002921
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1119941057979921787438
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года105797992178743878911
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12700412080711422787448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1208071142278744881842
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7968146222171629965
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14622217162996522545
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7968146222171629965
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14622217162996522545
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16911177751768524140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17775176852414011350
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года194601799123335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16911197211837642858
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19721183764285836435
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151883155150154319160271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155150154319160271140822
21103 Выручка за отчетный год65755567657203153611
21104 Выручка за предыдущий год56765720316131356668
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65397521986394553381
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52198639456108353618
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35845678086230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год456780862303050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35845678086230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год456780862303050
23303 Проценты к уплате за отчетный год1947189925442771
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1899254427711625
23403 Прочие доходы за отчетный год1801075031872519388
23404 Прочие доходы за предыдущий год7503187251938814283
23503 Прочие расходы за отчетный год1014834571304411043
23504 Прочие расходы за предыдущий год345713044110432009
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62736714112235804
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год671411223580413699
24603 Прочее за отчетный год7613429297
24604 Прочее за предыдущий год13429297419
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61976580111945507
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год658011194550713280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61976580111945507
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год658011194550713280
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 31150001500002921
32007 Величина капитала на 31105797992178743878911
32008 Величина капитала на 311208071142278744881842
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61976580117798527
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)61976580267798527
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61976580117795606
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)61976580117795606
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 311500015000150000
33007 Величина капитала на 311119941057979921787438
33008 Величина капитала на 3112700412080711422787448
36003 Чистые активы на 31127004122753114227105439
36004 Чистые активы на 31122753114227105439105177
41103 Поступления – всего за отчетный год80464641338617173284
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год65694567656986454385
41193 Прочие поступления за отчетный год1477073681630718899
41203 Платежи – всего за отчетный год69002573957829966529
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год34436294604997341030
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17793134391203911985
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1947189925442771
41293 Прочие платежи за отчетный год14826125971374310743
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11462673878726755
42203 Платежи – всего за отчетный год4851877214112596
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4851877214112596
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-48511069-195-12596
43203 Платежи – всего за отчетный год6654157851497611110
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6654157851497611110
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6654-7785-82856397
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4322-608556

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "УНЫШ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "УНЫШ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "УНЫШ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6197)/Стоимость активов (151883) = 4.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "УНЫШ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (358)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65397+0+0) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "УНЫШ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (358)/Выручка (65755) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "УНЫШ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6197)/Выручка (65755) = 9.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "УНЫШ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "УНЫШ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "УНЫШ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "УНЫШ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "УНЫШ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.105

Индекс Альтмана Z = 7.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "УНЫШ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (3.97), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (9.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "УНЫШ"