Общество с ограниченной ответственностью "Айсылу" ИНН:1610002667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86321676 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года644552448489
12104 Запасы на конец предыдущего года55244848936
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6445524480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5524484890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года644552448489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года552448489340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года34034000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года34034000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30421200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21210800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года644552448489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года552448489340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года644552448489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года552448489340
21103 Выручка за отчетный год9687910040745668
21104 Выручка за предыдущий год91004074566844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9636854836124698
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85483612469837
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год515524620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5524629700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год515524620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5524629700
23503 Прочие расходы за отчетный год42300354821
23504 Прочие расходы за предыдущий год3003548217
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92521080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2521081490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9252108149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2521081490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год925200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25210800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Айсылу"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Айсылу"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Айсылу"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (644) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Айсылу"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9636+0+0) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Айсылу"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (9687) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Айсылу"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (9687) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Айсылу"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Айсылу"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Айсылу"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Айсылу"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Айсылу"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.85

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Айсылу"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.53%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Айсылу"