Крестьянское (фермерское) хозяйство Исламгалиевых ИНН:1611001031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33863207 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года127906137926127817
11504 Основные средства на конец предыдущего года13792612781747120
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года618358470
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года584758470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года134089143773133002
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14377313366452305
12103 Запасы на конец отчетного года1003587902859363
12104 Запасы на конец предыдущего года790285936344880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года884727812103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года278121031580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года418088129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88129842
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1133858189761595
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года818976159547302
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года247474225670194597
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22567019525999607
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года102310231023
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года102310231023
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года917829178291782
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года91782917820
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года200420042004
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года200420042004
13603 Резервный капитал на конец отчетного года300003000030000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года300003000030000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года680255295738322
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года529573832226265
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192834177766163131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17776616313159292
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года217882778413225
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года277841322511278
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года846648145584
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года481455848990
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года302543259818809
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года325981880920268
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года925071108375
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7110837511653
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1464973784282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года737841228394
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4878180
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8188220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243861530612657
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153061331920047
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года247474225670194597
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22567019525999607
21103 Выручка за отчетный год743006267750832
21104 Выручка за предыдущий год626775083246360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год667995945844834
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год594584483444508
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год750132195998
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год321959981852
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год750132195998
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год321959981852
23303 Проценты к уплате за отчетный год579640513134
23304 Проценты к уплате за предыдущий год405131342591
23403 Прочие доходы за отчетный год150341680420242
23404 Прочие доходы за предыдущий год168042024217025
23503 Прочие расходы за отчетный год1478112811049
23504 Прочие расходы за предыдущий год11281068914306
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152611484412057
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14844124171980
24603 Прочее за отчетный год1932090
24604 Прочее за предыдущий год2093600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150681463512057
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14635120571980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год150681463512057
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14635120571980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянское (фермерское) хозяйство Исламгалиевых

Прибыль

Прибыль Крестьянское (фермерское) хозяйство Исламгалиевых

Чистые активы

Чистые активы Крестьянское (фермерское) хозяйство Исламгалиевых

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15068)/Стоимость активов (247474) = 6.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Крестьянское (фермерское) хозяйство Исламгалиевых

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7501)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66799+0+0) = 11.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Крестьянское (фермерское) хозяйство Исламгалиевых

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7501)/Выручка (74300) = 10.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Крестьянское (фермерское) хозяйство Исламгалиевых

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15068)/Выручка (74300) = 20.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Крестьянское (фермерское) хозяйство Исламгалиевых

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянское (фермерское) хозяйство Исламгалиевых

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянское (фермерское) хозяйство Исламгалиевых

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянское (фермерское) хозяйство Исламгалиевых

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянское (фермерское) хозяйство Исламгалиевых

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.529

Индекс Альтмана Z = 6.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Крестьянское (фермерское) хозяйство Исламгалиевых

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (4.65), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (10.1%), рентабельность компании (20.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Крестьянское (фермерское) хозяйство Исламгалиевых