Общество с ограниченной ответственностью "Алойл-Ремсервис" ИНН:1611004201 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50642353 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года65864989591088902755
11504 Основные средства на конец предыдущего года9895910889027551935
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года12056745290
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года67452900
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года84904140
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9041400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года671531005371094330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10053710943330580
12103 Запасы на конец отчетного года38916021660356
12104 Запасы на конец предыдущего года6021660356585
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2849934988186252679
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года349881862526793241
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19517511091184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17511091184317
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3258541184263370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года411842633739190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года997381417211357706977
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14172113577069776420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года588223527394970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35273949739750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года588333528495083986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35284950839865053
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6099310728000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года521964770
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года196477620
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года52611891077570
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года61189107757620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3526842087151632498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года420871516324981295
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5585316124600
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года316124604310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4085345248185050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года452481850529290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года997381417211357706977
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14172113577069776420
21103 Выручка за отчетный год31642229181613747027010
21104 Выручка за предыдущий год2918161374702701023847
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28177123649811623818147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2514461162381814719352
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3465155318212320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год403702123288630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3465140370116620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40370116629850
23303 Проценты к уплате за отчетный год30988151398976
23304 Проценты к уплате за предыдущий год81513989762
23403 Прочие доходы за отчетный год11511647528316
23404 Прочие доходы за предыдущий год1647528316576
23503 Прочие расходы за отчетный год2868124213299769
23504 Прочие расходы за предыдущий год1242132915105183
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год298363262468720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год326246872-2850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год696872731451401
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год727314514010
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год320-323310
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год32331-6670
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-145-2804150
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-280415-110
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5321445230
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год144523-80
24603 Прочее за отчетный год-4170
24604 Прочее за предыдущий год-173840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23549257765522-1067
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год257765522-1067-114
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год235492577655220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год257765522-10670
32003 Величина капитала на 311010100
32006 Величина капитала на 311110
32007 Величина капитала на 3135273949739750
32008 Величина капитала на 3135284950839860
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))235492577655220
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)235492577655220
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))235492577655220
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)235492577655220
33003 Величина капитала на 311010100
33006 Величина капитала на 311110
33007 Величина капитала на 31588223527394970
33008 Величина капитала на 31588333528495080
36003 Чистые активы на 31588333528495080
36004 Чистые активы на 3135284950839880
41103 Поступления – всего за отчетный год3258422702161101670
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3254772701801098370
41193 Прочие поступления за отчетный год365363300
41203 Платежи – всего за отчетный год2406601901811170830
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12560399080551410
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7219562185361940
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3098000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год782195696380
41293 Прочие платежи за отчетный год3194319347251100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8518280035-69160
42203 Платежи – всего за отчетный год24169383541124090
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год24169383541124090
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-24169-38354-1124090
43203 Платежи – всего за отчетный год609934531200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год609934531200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-60993-426151192500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20-934-750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алойл-Ремсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алойл-Ремсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алойл-Ремсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23549)/Стоимость активов (99738) = 23.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алойл-Ремсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34651)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (281771+0+0) = 12.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алойл-Ремсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34651)/Выручка (316422) = 10.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алойл-Ремсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23549)/Выручка (316422) = 7.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алойл-Ремсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алойл-Ремсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алойл-Ремсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алойл-Ремсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алойл-Ремсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.299

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.438

Индекс Альтмана Z = 4.111

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алойл-Ремсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (10.95%), рентабельность компании (7.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алойл-Ремсервис"