Некоммерческая организация Товарищество собственников жилья "Наш двор" ИНН:1611008252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82321337 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5602630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5602630
12103 Запасы на конец отчетного года244465506898
12104 Запасы на конец предыдущего года465506667651
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1055514378917878767
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года143789178948169241
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45214241137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года214241114114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1084415057992579801
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1505799251026270007
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10900150571018879801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15057101881052570007
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года-5226000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-5226000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16126150571162877068
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15057116281052567274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16126150571162877068
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15057116281052567274
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10900150571018879801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15057101881052570007
23403 Прочие доходы за отчетный год26599500
23404 Прочие доходы за предыдущий год9950600
23503 Прочие расходы за отчетный год26569580
23504 Прочие расходы за предыдущий год6958600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30000
41103 Поступления – всего за отчетный год450834129000
41193 Прочие поступления за отчетный год450834129000
41203 Платежи – всего за отчетный год452524131700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год405683663700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4684468000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-169-2700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-169-2700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Некоммерческая организация Товарищество собственников жилья "Наш двор"

Прибыль

Прибыль Некоммерческая организация Товарищество собственников жилья "Наш двор"

Чистые активы

Чистые активы Некоммерческая организация Товарищество собственников жилья "Наш двор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10900) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Некоммерческая организация Товарищество собственников жилья "Наш двор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Некоммерческая организация Товарищество собственников жилья "Наш двор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Некоммерческая организация Товарищество собственников жилья "Наш двор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Некоммерческая организация Товарищество собственников жилья "Наш двор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Некоммерческая организация Товарищество собственников жилья "Наш двор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Некоммерческая организация Товарищество собственников жилья "Наш двор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Некоммерческая организация Товарищество собственников жилья "Наш двор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Некоммерческая организация Товарищество собственников жилья "Наш двор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -3.182

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Некоммерческая организация Товарищество собственников жилья "Наш двор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Некоммерческая организация Товарищество собственников жилья "Наш двор"