Общество с ограниченной ответственностью "ЖилЭнергоСервис-Бавлы" ИНН:1611008855 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60336284 ОКВЭД:40.10.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года372
12104 Запасы на конец предыдущего года722
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года377874627
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года874627648
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12898179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98179111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года508979808
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года979808761
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года508979808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года979808761
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49740564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года740564459
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года459239244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года239244302
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года459239244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года239244302
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года508979808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года979808761
21103 Выручка за отчетный год191719401538
21104 Выручка за предыдущий год194015380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190716601644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166016440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10280-106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год280-1060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10280-106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год280-1060
23403 Прочие доходы за отчетный год213160400
23404 Прочие доходы за предыдущий год1604000
23503 Прочие расходы за отчетный год139246171
23504 Прочие расходы за предыдущий год2461710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84194123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1941230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год451818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39176105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1761050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЖилЭнергоСервис-Бавлы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЖилЭнергоСервис-Бавлы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЖилЭнергоСервис-Бавлы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (508) = 7.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЖилЭнергоСервис-Бавлы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1907+0+0) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЖилЭнергоСервис-Бавлы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (1917) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЖилЭнергоСервис-Бавлы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (1917) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЖилЭнергоСервис-Бавлы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖилЭнергоСервис-Бавлы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖилЭнергоСервис-Бавлы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖилЭнергоСервис-Бавлы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЖилЭнергоСервис-Бавлы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.107

Индекс Альтмана Z = 2.102

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.102<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЖилЭнергоСервис-Бавлы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (2.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЖилЭнергоСервис-Бавлы"