Общество с ограниченной ответственностью "Единый Расчетный Центр Бавлы" ИНН:1611009383 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30374301 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года312309406518
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3094065181385
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года959282301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9282301113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года407401488819
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4014888191498
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года407401589920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4015899201582
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года80808080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года80808080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43185764
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года185764-5
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12398137144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9813714475
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года284303452445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года303452445601
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года284303452445
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года303452445601
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года407401589920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4015899201582
21103 Выручка за отчетный год2524228321412060
21104 Выручка за предыдущий год228321412060468
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2524228321412060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год228321412060468
22203 Управленческие расходы за отчетный год2454226020701980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год226020701980473
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год70237180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год237180-5
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70237180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год237180-5
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2751416
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год514160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43185764
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год185764-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43185764
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год185764-5
32003 Величина капитала на 3180808080
32007 Величина капитала на 31185764-5
32008 Величина капитала на 319813714475
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))250064
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)250064
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))250064
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)250064
33003 Величина капитала на 3180808080
33007 Величина капитала на 3143185764
33008 Величина капитала на 3112398137144
36003 Чистые активы на 3112398137144
36004 Чистые активы на 318013714475
41103 Поступления – всего за отчетный год2524228322302297
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2358216820702060
41193 Прочие поступления за отчетный год166115160237
41203 Платежи – всего за отчетный год2429219121481996
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год747571798976
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1142139110331004
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год27301416
41293 Прочие платежи за отчетный год5131993030
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год959282301
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период959282301

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Единый Расчетный Центр Бавлы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Единый Расчетный Центр Бавлы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Единый Расчетный Центр Бавлы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (407) = 10.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Единый Расчетный Центр Бавлы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2454) = 2.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Единый Расчетный Центр Бавлы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (2524) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Единый Расчетный Центр Бавлы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (2524) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Единый Расчетный Центр Бавлы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единый Расчетный Центр Бавлы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единый Расчетный Центр Бавлы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единый Расчетный Центр Бавлы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Единый Расчетный Центр Бавлы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.302

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.433

Индекс Альтмана Z = 3.937

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Единый Расчетный Центр Бавлы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (1.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Единый Расчетный Центр Бавлы"