Общество с ограниченной ответственностью "Аварийная диспетчерская служба" ИНН:1611009665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13980069 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года710766823
11504 Основные средства на конец предыдущего года7668230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года710766823
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7668230
12103 Запасы на конец отчетного года671664957
12104 Запасы на конец предыдущего года6649570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222826642773
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года266427730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года360774368
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7743680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года325941024098
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года410240980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года396948684921
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года486849210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224234453951
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года344539510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15221185717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11857170
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года205238253
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2382530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17271423970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14239700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года396948684921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года486849210
21103 Выручка за отчетный год225353038928258
21104 Выручка за предыдущий год30389282580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223802671624064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26716240640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15536734194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год367341940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15536734194
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год367341940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15536734194
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год367341940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2382530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15534353941
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год343539410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Аварийная диспетчерская служба"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Аварийная диспетчерская служба"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Аварийная диспетчерская служба"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (155)/Стоимость активов (3969) = 3.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Аварийная диспетчерская служба"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22380+0+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Аварийная диспетчерская служба"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (155)/Выручка (22535) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Аварийная диспетчерская служба"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (155)/Выручка (22535) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Аварийная диспетчерская служба"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аварийная диспетчерская служба"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аварийная диспетчерская служба"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аварийная диспетчерская служба"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Аварийная диспетчерская служба"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.298

Индекс Альтмана Z = 4.625

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Аварийная диспетчерская служба"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Аварийная диспетчерская служба"