Общество с ограниченной ответственностью "Свой дом" ИНН:1611289758 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27840751 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25002500
11504 Основные средства на конец предыдущего года25002500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25002500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25002500
12103 Запасы на конец отчетного года8501000
12104 Запасы на конец предыдущего года10001000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8651010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10101012
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33653510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35103512
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года22502451
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4556
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23052517
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2555278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года278160
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года800927
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года927835
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33551205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1205995
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33653510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35103512
21103 Выручка за отчетный год65207200
21104 Выручка за предыдущий год72005120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45644890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48902120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19562310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23103000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18562310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23103000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18562310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23103000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18562310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23103000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18562310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23103000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Свой дом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Свой дом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Свой дом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1856)/Стоимость активов (3365) = 55.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Свой дом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1856)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4564+100+0) = 39.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Свой дом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1856)/Выручка (6520) = 28.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Свой дом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1856)/Выручка (6520) = 28.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Свой дом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Свой дом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Свой дом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Свой дом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Свой дом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.502

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.552

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.552

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 2.219

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.219<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Свой дом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (28.47%), рентабельность компании (28.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Свой дом"