Общество с ограниченной ответственностью " Велес" ИНН:1611289765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27840975 ОКВЭД:52.46.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10104800
12104 Запасы на конец предыдущего года1048000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10104800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1048000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10104800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1048000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10104800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1048000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10104800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1048000
21103 Выручка за отчетный год777081007509
21104 Выручка за предыдущий год810075090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год643664265999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год642659990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год133416741510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167415100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133416741510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год167415100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133416741510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год167415100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133416741510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год167415100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью " Велес"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью " Велес"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью " Велес"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1334)/Стоимость активов (10) = 13340 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью " Велес"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1334)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6436+0+0) = 20.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью " Велес"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1334)/Выручка (7770) = 17.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью " Велес"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1334)/Выручка (7770) = 17.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью " Велес"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Велес"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Велес"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Велес"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью " Велес"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 133.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 133.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 1341.042

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью " Велес"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (17.17%), рентабельность компании (17.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью " Велес"