ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРБАШ" ИНН:1612005328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72630451 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1243491057839850993863
11504 Основные средства на конец предыдущего года105783985099386379471
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года22812282571840110636
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года28257184011063614938
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года147161134040116910104499
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13404011691010449994409
12103 Запасы на конец отчетного года98684852997743972333
12104 Запасы на конец предыдущего года85299774397233366057
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8376474967195447
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4749671964474218
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года291665151214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года665151214212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107351907138430978994
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90713843097899470487
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254512224753201219183493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года224753201219183493164896
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40404040
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года13465134651346513465
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года13465134651346513465
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года216547189901162827145395
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года189901162827145395124873
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года230052203406176332158900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203406176332158900138378
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года731146522153835
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1465221538356516
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6732717876248076
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7178762480767543
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года74638643983911911
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года864398391191114059
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128928599109438577
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85991094385777953
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4105410541054105
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4105410541054105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16997127041504812682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12704150481268212459
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254512224753201219183493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года224753201219183493164896
21103 Выручка за отчетный год106488890747244866484
21104 Выручка за предыдущий год89074724486648460714
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76812596765219647083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59676521964708348308
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29676293982025219401
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29398202521940112406
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29676293982025219401
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29398202521940112406
23303 Проценты к уплате за отчетный год108215383721
23304 Проценты к уплате за предыдущий год215383721615
23403 Прочие доходы за отчетный год13956123251956410445
23404 Прочие доходы за предыдущий год12325195641044510670
23503 Прочие расходы за отчетный год1406412867198497116
23504 Прочие расходы за предыдущий год128671984971167417
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29460286411958422009
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28641195842200915044
24603 Прочее за отчетный год74513581
24604 Прочее за предыдущий год51358119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29386285901954921928
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28590195492192815025
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29386285901954921928
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28590195492192815025
32003 Величина капитала на 3140404040
32005 Величина капитала на 3113465134651346513465
32007 Величина капитала на 31189901162827145395124873
32008 Величина капитала на 31203406176332158900138378
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29386285901954921928
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)29386285901954921928
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29386285901954921928
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)29386285901954921928
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2740151621171406
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2740151621171406
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2740151621171406
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2740151621171406
33003 Величина капитала на 3140404040
33005 Величина капитала на 3113465134651346513465
33007 Величина капитала на 31216547189901162827145395
33008 Величина капитала на 31230052203406176332158900
36003 Чистые активы на 31234157180437176332163005
36004 Чистые активы на 31207511176632158900142483
41103 Поступления – всего за отчетный год110327970677974574266
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год94568833426090363987
41193 Прочие поступления за отчетный год15759137251884210279
41203 Платежи – всего за отчетный год109967960187818871182
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год66872578394352144710
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25730219461962516204
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год108215383721
41293 Прочие платежи за отчетный год1725716018146599547
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год360104915573084
43203 Платежи – всего за отчетный год734113716203082
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год734113713633082
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-734-535-1620-3082
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-374514-632

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРБАШ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРБАШ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРБАШ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29386)/Стоимость активов (254512) = 11.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРБАШ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29676)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76812+0+0) = 38.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРБАШ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29676)/Выручка (106488) = 27.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРБАШ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29386)/Выручка (106488) = 27.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРБАШ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРБАШ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРБАШ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРБАШ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРБАШ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.371

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.405

Индекс Альтмана Z = 13.463

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРБАШ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (6.32), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (27.87%), рентабельность компании (27.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРБАШ"

Еще предприятия