Общество с ограниченной ответственностью "Омет" ИНН:1612006339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96887835 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3156221090
11504 Основные средства на конец предыдущего года62210900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3156221090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62210900
12103 Запасы на конец отчетного года322125102860
12104 Запасы на конец предыдущего года251028600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322925152873
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года251528730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года354431373963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313739630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28331831723
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18317230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года313321311023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года213110230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года59600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41141017
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года410170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года411100617
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1006170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года354431373963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313739630
21103 Выручка за отчетный год170521800820384
21104 Выручка за предыдущий год18008203840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143251535418166
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15354181660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год272726542218
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год265422180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год164014781421
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год147814210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10871176797
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11767970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10871176797
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11767970
24603 Прочее за отчетный год-856874
24604 Прочее за предыдущий год-68740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10021108723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11087230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10021108723
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11087230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Омет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Омет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Омет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1002)/Стоимость активов (3544) = 28.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Омет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1087)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14325+1640+0) = 6.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Омет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1087)/Выручка (17052) = 6.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Омет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1002)/Выручка (17052) = 5.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Омет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Омет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Омет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Омет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Омет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.795

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.283

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.623

Индекс Альтмана Z = 16.205

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Омет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (7.86), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (6.37%), рентабельность компании (5.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Омет"