ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМТЕХ" ИНН:1612006586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:98359980 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года173305444
11504 Основные средства на конец предыдущего года305444577
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года173305444
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года305444577
12103 Запасы на конец отчетного года393046245139
12104 Запасы на конец предыдущего года462451395117
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129048177139
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года481771394060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года644461045
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4610452552
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5864948713323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94871332311729
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6037979213767
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97921376712306
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010-4495
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010-7200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2303-5710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года137827100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2313-561-4495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13882720-7200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-3492-639903
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-639903-837
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72161099217359
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90431014420343
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37241035318262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84041104719506
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6037979213767
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97921376712306
21103 Выручка за отчетный год103871337320401
21104 Выручка за предыдущий год119022040121009
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86811169717187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102261718723209
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170616763214
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16763214-2200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170616763214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16763214-2200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год301500
23403 Прочие доходы за отчетный год206141119
23404 Прочие доходы за предыдущий год1411194
23503 Прочие расходы за отчетный год5221679373
23504 Прочие расходы за предыдущий год16793731444
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год139013782710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13782710-3640
24603 Прочее за отчетный год-26500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112513782710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13782710-3640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год112513782710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13782710-3640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМТЕХ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМТЕХ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМТЕХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1125)/Стоимость активов (6037) = 18.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМТЕХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1706)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8681+0+0) = 19.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМТЕХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1706)/Выручка (10387) = 16.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМТЕХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1125)/Выручка (10387) = 10.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМТЕХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМТЕХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМТЕХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМТЕХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМТЕХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.621

Индекс Альтмана Z = 1.335

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.335<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМТЕХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (16.42%), рентабельность компании (10.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМТЕХ"