Общество с ограниченной ответственностью "Ципьинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства" ИНН:1612006787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99923262 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года374135933556
11504 Основные средства на конец предыдущего года359335562605
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года374135933556
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года359335562605
12103 Запасы на конец отчетного года165013801446
12104 Запасы на конец предыдущего года13801446810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года418764835588
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года648355884189
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22148741921
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8741921961
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года805187378955
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года873789555960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117921233012511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12330125118565
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года909989458175
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года894581755317
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года910989558185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года895581855327
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104323492686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234926862162
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года164010261640
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года102616401076
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года268333754326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года337543263238
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117921233012511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12330125118565
21103 Выручка за отчетный год173231787918884
21104 Выручка за предыдущий год178791888415635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165671641815562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164181556213437
23403 Прочие доходы за отчетный год15500
23503 Прочие расходы за отчетный год553476541
23504 Прочие расходы за предыдущий год476541837
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год204215191
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год215191184
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1547702590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77025902139
41103 Поступления – всего за отчетный год2018700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2013200
41193 Прочие поступления за отчетный год5500
41203 Платежи – всего за отчетный год1884700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год999700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год494100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год19200
41293 Прочие платежи за отчетный год371700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год134000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период134000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ципьинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ципьинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ципьинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (154)/Стоимость активов (11792) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ципьинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16567+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ципьинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (17323) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ципьинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (154)/Выручка (17323) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ципьинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ципьинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ципьинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ципьинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ципьинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.594

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.395

Индекс Альтмана Z = 7.504

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ципьинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.83), коэффициент быстрой ликвидности (2.39), коэффициент текущей ликвидности (3), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ципьинское многоотраслевое производственное предприятие жилищно-коммунального хозяйства"