Общество с ограниченной ответственностью "Стройдеталь" ИНН:1612006811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99918737 ОКВЭД:60.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13208106129975
11504 Основные средства на конец предыдущего года1061299750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13208106129975
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1061299750
12103 Запасы на конец отчетного года129040333132
12104 Запасы на конец предыдущего года403331320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года731336125102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года361251020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года622162715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1627150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года922592728249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года927282490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224331988418224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19884182240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года217521947216315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19472163150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6814121743
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41217430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224331988418224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19884182240
21103 Выручка за отчетный год168331398913381
21104 Выручка за предыдущий год139891338119062
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11268102768764
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1027687640
23403 Прочие доходы за отчетный год3600
23503 Прочие расходы за отчетный год3843146
23504 Прочие расходы за предыдущий год431460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год533513398
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5133980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год503031574073
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3157407319062

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройдеталь"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройдеталь"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройдеталь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5030)/Стоимость активов (22433) = 22.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройдеталь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11268+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройдеталь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (16833) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройдеталь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5030)/Выручка (16833) = 29.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройдеталь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройдеталь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройдеталь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройдеталь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройдеталь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 6.38

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройдеталь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (29.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройдеталь"