Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык" ИНН:1612006956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83448933 ОКВЭД:01.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13548612762611064291548
11504 Основные средства на конец предыдущего года1276261106429154895513
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года22176428421921753
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4284219217531753
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15766213191011283493301
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1319101128349330197266
12103 Запасы на конец отчетного года96621844677916574200
12104 Запасы на конец предыдущего года84467791657420069666
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6499522334305750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5223343057501241
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10111601251184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11601251184570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103221908508384680134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90850838468013471477
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года260883222760196680173435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года222760196680173435168743
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года44807448074480744807
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года44807448074480744807
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18477114934512081293860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1493451208129386078214
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года229598194172165639138687
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года194172165639138687123041
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года333114628095503
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1146280955039244
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года956000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года333210228095503
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2102280955039244
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16831123651411111624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12365141111162419337
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года14121141211412114121
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года14121141211412114121
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30952264862823229245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26486282322924536458
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года260883222760196680173435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года222760196680173435168743
21103 Выручка за отчетный год1273021127249936285365
21104 Выручка за предыдущий год112724993628536581869
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101744900948149870535
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90094814987053568976
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25558226301786414830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22630178641483012893
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25558226301786414830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22630178641483012893
23303 Проценты к уплате за отчетный год982576361613
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25763616131806
23403 Прочие доходы за отчетный год15921106622104512377
23404 Прочие доходы за предыдущий год10662210451237710696
23503 Прочие расходы за отчетный год58664162109069031
23504 Прочие расходы за предыдущий год41621090690313234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35515288732736716563
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28873273671656318549
24603 Прочее за отчетный год89340415917
24604 Прочее за предыдущий год34041591740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35426285332695215646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28533269521564618509
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35426285332695215646
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28533269521564618509
32003 Величина капитала на 312020200
32005 Величина капитала на 314480744807448070
32007 Величина капитала на 31149345120812938600
32008 Величина капитала на 311941721656391386870
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3542628533269520
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3542628533269520
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3542628533269520
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3542628533269520
33003 Величина капитала на 312020200
33005 Величина капитала на 314480744807448070
33007 Величина капитала на 311847711493451208120
33008 Величина капитала на 312295981941721656390
36003 Чистые активы на 312437192082931797600
36004 Чистые активы на 312082931797601528080
41103 Поступления – всего за отчетный год1605251384721322570
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1448861244661100730
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1101201200
41193 Прочие поступления за отчетный год1552913886220640
41203 Платежи – всего за отчетный год1481901250061089730
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9990983294854280
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3169026624229090
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год982576360
41293 Прочие платежи за отчетный год164931483100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1233513466232840
42103 Поступления – всего за отчетный год1809457450
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1809457450
42203 Платежи – всего за отчетный год1276112839167680
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1180512839167680
42293 Прочие  платежи за отчетный год956000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-12581-11894-160230
43103 Поступления – всего за отчетный год1359000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1359000
43203 Платежи – всего за отчетный год2172166361940
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2172166361940
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-813-1663-61940
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1059-9110670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35426)/Стоимость активов (260883) = 13.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25558)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101744+0+0) = 25.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25558)/Выручка (127302) = 20.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35426)/Выручка (127302) = 27.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.339

Индекс Альтмана Z = 11.235

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (3.33), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (20.08%), рентабельность компании (27.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дуслык"