Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс - Ком" ИНН:1612006970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83460408 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121211
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года122
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года221
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121211
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121211
21103 Выручка за отчетный год23109160
21104 Выручка за предыдущий год109160154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1997140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97140138
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122016
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год122016
23503 Прочие расходы за отчетный год31018
23504 Прочие расходы за предыдущий год101815
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год221
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год221
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год122
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год221

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс - Ком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс - Ком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс - Ком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (11) = 9.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс - Ком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19+0+0) = 21.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс - Ком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (23) = 17.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс - Ком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (23) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс - Ком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс - Ком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс - Ком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс - Ком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс - Ком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.618

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс - Ком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (17.39%), рентабельность компании (4.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс - Ком"