Общество с ограниченной ответственностью "Балтаси" ИНН:1612007710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68711907 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20200
21103 Выручка за отчетный год831708378
21104 Выручка за предыдущий год7083780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год748637340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6373400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год837138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год837138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71380
23503 Прочие расходы за отчетный год15738
23504 Прочие расходы за предыдущий год7380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Балтаси"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Балтаси"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Балтаси"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (12) = 566.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Балтаси"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (748+0+0) = 11.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Балтаси"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (83)/Выручка (831) = 9.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Балтаси"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (831) = 8.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Балтаси"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Балтаси"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Балтаси"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Балтаси"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Балтаси"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.667

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5

Индекс Альтмана Z = 67.271

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Балтаси"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6), коэффициент быстрой ликвидности (6), коэффициент текущей ликвидности (6), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (9.99%), рентабельность компании (8.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Балтаси"