Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Батыр" ИНН:1612007903 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30378351 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92254551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2545510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107255589
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2555890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107255589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2555890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1695166
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года951660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84195266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1952660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2360323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года603230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2360323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года603230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107255589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2555890
21103 Выручка за отчетный год144212091245
21104 Выручка за предыдущий год120912450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53310851061
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год108510610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год909124184
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1241840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год909124184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1241840
23503 Прочие расходы за отчетный год97900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-70124184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1241840
24603 Прочее за отчетный год-415318
24604 Прочее за предыдущий год-53180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11171166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год711660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11171166
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год711660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Батыр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Батыр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Батыр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-111)/Стоимость активов (107) = -103.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Батыр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (909)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (533+0+0) = 170.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Батыр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (909)/Выручка (1442) = 63.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Батыр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-111)/Выручка (1442) = -7.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Батыр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Батыр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Батыр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Батыр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Батыр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.785

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.654

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.652

Индекс Альтмана Z = 1.209

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.209<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Батыр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (4.65), коэффициент текущей ликвидности (4.65), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (63.04%), рентабельность компании (-7.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Батыр"