Общество с ограниченной ответственностью "Балтасидорсервис" ИНН:1612008223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13026975 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года309449343
12104 Запасы на конец предыдущего года4493430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34492569321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2569321520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25661587578
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1587578166
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года632446051242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46051242686
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года632446051242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46051242686
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года605943911022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43911022651
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года605943911059
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43911059663
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года632446051242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46051242686
21103 Выручка за отчетный год8545922416414
21104 Выручка за предыдущий год922416414568
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8471916816220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год916816220547
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7456194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5619421
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7456194
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5619421
23503 Прочие расходы за отчетный год7164
23504 Прочие расходы за предыдущий год1645
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6740190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4019016
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13838
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8383
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5432152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3215213
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5432152
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3215213
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 312041730
32008 Величина капитала на 312141830
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54320
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)54320
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54320
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)54320
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 312552040
33008 Величина капитала на 312652140
36003 Чистые активы на 312552040
36004 Чистые активы на 312041830
41103 Поступления – всего за отчетный год8647149620
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8647149620
41203 Платежи – всего за отчетный год7618139660
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7364136470
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1203110
41293 Прочие платежи за отчетный год13400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10299960
43103 Поступления – всего за отчетный год3025260
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3025260
43203 Платежи – всего за отчетный год8025130
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8025130
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-50130
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период97910090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Балтасидорсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Балтасидорсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Балтасидорсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (6324) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Балтасидорсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8471+0+0) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Балтасидорсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74)/Выручка (8545) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Балтасидорсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (8545) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Балтасидорсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Балтасидорсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Балтасидорсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Балтасидорсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Балтасидорсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.379

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Балтасидорсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.87%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Балтасидорсервис"