ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФИЛИАЛА ОАО "СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ" БУИНСКИЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ "ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗ" РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН ОБЩЕСТВЕННОГО ОБ'ЕДИНЕНИЯ - "ВСЕРОССИЙСКИЙ ЭЛЕКТРОПРОФСОЮЗ" ИНН:1614003492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42149986 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100110010
11504 Основные средства на конец предыдущего года100110010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100110011001
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100110011001
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года366485390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года485390645
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года366485412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года485412665
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136714861413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года148614131666
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года366485408
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года485408665
13603 Резервный капитал на конец отчетного года100110011001
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года100110011001
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года136714861409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148614091666
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136714861413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года148614131666
61003 Остаток средств на начало отчетного года484408665
62153 Членские взносы за отчетный год359336710
62503 Прочие за отчетный год910918887
62003 Поступило средств - всего за отчетный год450345894418
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год177217181905
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год12611176
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год135247211
63133 иные мероприятия за отчетный год151113601618
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год159115101533
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год116611221021
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год229230337
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год131625
63263 прочие за отчетный год183142149
63503 Прочие за отчетный год125812851236
63003 Использовано средств - всего за отчетный год462145134675
64003 Остаток средств на конец отчетного года366484408

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1367) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.268

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.908

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники