ООО " ТРЭЙДМАКС" ИНН:1614005482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56345188 ОКВЭД:52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года143341539620932433
11504 Основные средства на конец предыдущего года15396209324332702
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года143341539620930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15396209324330
12103 Запасы на конец отчетного года2204263623202524
12104 Запасы на конец предыдущего года2636232025242594
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года166000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года166212652
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21265262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2536284823260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2848232625760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168701824444195009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18244441950095358
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1251125127810
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1251278127810
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4570-5380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2008155125432403
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1551254324033071
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года131661390000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13900000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1696279318762606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2793187626062287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148621669318760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16693187626060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168701824444195009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18244441950095358
21103 Выручка за отчетный год12760112431080911760
21104 Выручка за предыдущий год1124310809117609588
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107289468871712322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9468871794519623
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2032177520920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1775209223090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2290231326300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2313263028710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-258-538-5380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-538-538-5620
23403 Прочие доходы за отчетный год13752452600375
23404 Прочие доходы за предыдущий год2452600375211
23503 Прочие расходы за отчетный год6602304712491
23504 Прочие расходы за предыдущий год2304712491263
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год457-390-6500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-390-650-6780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год457-390-650-678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-390-650-678-87
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год457-390-6500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-390-650-6780
32003 Величина капитала на 31300000
32006 Величина капитала на 311251000
32008 Величина капитала на 311551000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))457000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)457000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))457000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)457000
33003 Величина капитала на 31300000
33006 Величина капитала на 311251000
33007 Величина капитала на 31457000
33008 Величина капитала на 312008000
41103 Поступления – всего за отчетный год14019000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12760000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1259000
41203 Платежи – всего за отчетный год13853000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13199000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год654000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год166000
43103 Поступления – всего за отчетный год13900000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13900000
43203 Платежи – всего за отчетный год734000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год734000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год13166000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13332000

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (457)/Стоимость активов (16870) = 2.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10728+2290+0) = -1.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-258)/Выручка (12760) = -2.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (457)/Выручка (12760) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = 0.739

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-2.02%), рентабельность компании (3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия