Общество с ограниченной ответственностью "Газстрой" ИНН:1614006486 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13976553 ОКВЭД:29.21.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года218218
11504 Основные средства на конец предыдущего года245245
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года218218
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года245245
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49864986
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20352035
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года185185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51715171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21562156
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53895389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24012401
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50315031
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20792079
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50435043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20912091
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года346346
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года310310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года346346
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года310310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53895389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24012401
21103 Выручка за отчетный год72397650
21104 Выручка за предыдущий год76506318
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67757275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72756045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год464375
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год375273
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год464375
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год375273
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год464375
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год375273
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год464375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год375210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год464375
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год375210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Газстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Газстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Газстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (464)/Стоимость активов (5389) = 8.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Газстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (464)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6775+0+0) = 6.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Газстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (464)/Выручка (7239) = 6.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Газстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (464)/Выручка (7239) = 6.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Газстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Газстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.575

Х5 = Выручка/Активы = 1.343

Индекс Альтмана Z = 8.444

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Газстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (14.95), коэффициент текущей ликвидности (14.95), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (6.41%), рентабельность компании (6.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Газстрой"