ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТАТАРСТАН-МЕТАЛЛ МАРКЕТ" ИНН:1614006768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72626662 ОКВЭД:37.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года92319269
11504 Основные средства на конец предыдущего года31926963
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9231920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3192690
12103 Запасы на конец отчетного года552272730
12104 Запасы на конец предыдущего года272730245
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20166209232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года662092323
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года590831610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8316104
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19268500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года685000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года153511062980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11062982420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16271137390311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1137390311315
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года157910723320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1072332-900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15891082342-80
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1082342-80-457
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года385548391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5548391772
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3855480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55483910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16271137390311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1137390311315
21103 Выручка за отчетный год6059535043034394
21104 Выручка за предыдущий год5350430343943179
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5354439517573899
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4395175723482602
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70595525460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год955254620460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7059555390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9555394950
23403 Прочие доходы за отчетный год21000
23503 Прочие расходы за отчетный год5630124
23504 Прочие расходы за предыдущий год30124114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6709255270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9255274910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15918510598
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18510598115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год511740422393
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год740422393458
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5117404220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7404223930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТАТАРСТАН-МЕТАЛЛ МАРКЕТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТАТАРСТАН-МЕТАЛЛ МАРКЕТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТАТАРСТАН-МЕТАЛЛ МАРКЕТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (511)/Стоимость активов (1627) = 31.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТАТАРСТАН-МЕТАЛЛ МАРКЕТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (705)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5354+0+0) = 13.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТАТАРСТАН-МЕТАЛЛ МАРКЕТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (705)/Выручка (6059) = 11.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТАТАРСТАН-МЕТАЛЛ МАРКЕТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (511)/Выручка (6059) = 8.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТАТАРСТАН-МЕТАЛЛ МАРКЕТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТАТАРСТАН-МЕТАЛЛ МАРКЕТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТАТАРСТАН-МЕТАЛЛ МАРКЕТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТАТАРСТАН-МЕТАЛЛ МАРКЕТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТАТАРСТАН-МЕТАЛЛ МАРКЕТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.314

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.816

Х5 = Выручка/Активы = 3.724

Индекс Альтмана Z = 23.485

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТАТАРСТАН-МЕТАЛЛ МАРКЕТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.53), коэффициент быстрой ликвидности (20.82), коэффициент текущей ликвидности (40.39), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (11.64%), рентабельность компании (8.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ТАТАРСТАН-МЕТАЛЛ МАРКЕТ"