Общество с ограниченной ответственностью "Вега Сервис" ИНН:1614007401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78683224 ОКВЭД:31.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7200
12104 Запасы на конец предыдущего года6400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2097
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7413201605
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6416050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7413201605
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6416050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года212077
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1213087
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6211901518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1215180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6211901518
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1215180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7413201605
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6416050
21103 Выручка за отчетный год8666261148
21104 Выручка за предыдущий год62611480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8645841071
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58410710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24277
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24277
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вега Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вега Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вега Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (74) = 2.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вега Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (864+0+0) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вега Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (866) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вега Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (866) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вега Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вега Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вега Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вега Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вега Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.162

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.194

Х5 = Выручка/Активы = 11.703

Индекс Альтмана Z = 11.984

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вега Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0.23%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вега Сервис"