Общество с ограниченной ответственностью "Автобаза" ИНН:1614010669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26759550 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года188155
11504 Основные средства на конец предыдущего года155125
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года188155
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года155125
12104 Запасы на конец предыдущего года7764
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года637757
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7571375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года637844
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8441439
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года825999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9991564
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3470
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-116-229
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-229335
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-106128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128345
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года931871
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8711219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года931871
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8711219
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года825999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9991564
21103 Выручка за отчетный год1201147
21104 Выручка за предыдущий год11474716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9374059
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год210657
22204 Управленческие расходы за предыдущий год105322
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105335
23404 Прочие доходы за предыдущий год1600
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120262
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год262335
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год734
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год228335
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год113228
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год228335

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автобаза"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автобаза"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автобаза"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (825) = 13.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автобаза"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автобаза"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (120) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автобаза"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (120) = 94.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автобаза"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автобаза"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автобаза"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автобаза"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автобаза"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.356

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.114

Индекс Альтмана Z = -1.034

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автобаза"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (94.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автобаза"