Садоводческое некоммерческое товарищество "Вираж" ИНН:1615001628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33859973 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4604
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4604
12103 Запасы на конец отчетного года871540
12104 Запасы на конец предыдущего года15400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года717615664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6156640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28216314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года163140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1086793718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7937180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1132793722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7937220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4220
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11297891927
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года78919270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11327931949
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79319490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1132793722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7937220
61003 Остаток средств на начало отчетного года163136860
62153 Членские взносы за отчетный год114900
62003 Поступило средств - всего за отчетный год114911584620
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год8779989900
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год5695135960
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год29400
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год300
63263 прочие за отчетный год104853940
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год141430
63503 Прочие за отчетный год12103080
63003 Использовано средств - всего за отчетный год103110093410
64003 Остаток средств на конец отчетного года2811628070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Садоводческое некоммерческое товарищество "Вираж"

Прибыль

Прибыль Садоводческое некоммерческое товарищество "Вираж"

Чистые активы

Чистые активы Садоводческое некоммерческое товарищество "Вираж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1132) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Садоводческое некоммерческое товарищество "Вираж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Садоводческое некоммерческое товарищество "Вираж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Садоводческое некоммерческое товарищество "Вираж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Садоводческое некоммерческое товарищество "Вираж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Садоводческое некоммерческое товарищество "Вираж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Садоводческое некоммерческое товарищество "Вираж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Садоводческое некоммерческое товарищество "Вираж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Садоводческое некоммерческое товарищество "Вираж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.278

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Садоводческое некоммерческое товарищество "Вираж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Садоводческое некоммерческое товарищество "Вираж"