ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВИЯГА" ИНН:1615005911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93054661 ОКВЭД:92.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года350921926719379104951
11504 Основные средства на конец предыдущего года1926719379104951356752
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3509219267193790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19267193791049510
12103 Запасы на конец отчетного года1473114731570957
12104 Запасы на конец предыдущего года1473157095757
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1036103600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1036000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1154881156631189371170235
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115663116935118852903226
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1219916121991612199160
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года121991612199169528490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1351171135134613445630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1351346134256111702930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1386263137061313639421275244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1370613136194012752441260036
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102510-2710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1188340116814011543631136217
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1168140115436211362171128010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146456140112136201139017
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140112137435139017134736
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5145762351733680
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года623517011800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1386253137060313639320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1370603136191512752340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1386263137061313639421275244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1370613136194012752441260036
21104 Выручка за предыдущий год3547331883
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3547330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год354700
23404 Прочие доходы за предыдущий год28011301510495
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28000
24604 Прочее за предыдущий год-28000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВИЯГА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВИЯГА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВИЯГА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1386263) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВИЯГА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВИЯГА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВИЯГА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВИЯГА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВИЯГА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВИЯГА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВИЯГА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВИЯГА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.869

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 5.701

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВИЯГА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВИЯГА"