ООО "Возрождение" ИНН:1615006351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99895232 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30300
12104 Запасы на конец предыдущего года30300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4467300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года675300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2221980
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1982700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года317316300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года316326300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года317316300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года316326300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года304304300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года304304300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года317316300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года316326300
21103 Выручка за отчетный год1668271996520
21104 Выручка за предыдущий год71992744972
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1418068706480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68702304922
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год250232940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3294450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2301930
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год227213640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1364450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год227213640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1364450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22721360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год136440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22721360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год136440

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2272)/Стоимость активов (317) = 716.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14180+230+0) = 15.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2272)/Выручка (16682) = 13.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2272)/Выручка (16682) = 13.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 7.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 7.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.385

Индекс Альтмана Z = 102.372

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.38), коэффициент быстрой ликвидности (5), коэффициент текущей ликвидности (24.38), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (13.62%), рентабельность компании (13.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники