Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеуслонская недвижимость" ИНН:1615006672 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82341311 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3690156
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3690156
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года437477467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года477467470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года286
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года438480475
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года480475476
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года438516565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года516565632
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года376348488
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года348488579
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года555
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6216372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1637248
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6216877
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1687753
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года438516565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года516565632
21103 Выручка за отчетный год572622724
21104 Выручка за предыдущий год622724575
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51622724
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-72724575
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51622724
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-72724575
23503 Прочие расходы за отчетный год17763815
23504 Прочие расходы за предыдущий год69815612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34-141-91
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-141-91-37
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28-141-91
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-141-91-37

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеуслонская недвижимость"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеуслонская недвижимость"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеуслонская недвижимость"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (438) = 6.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеуслонская недвижимость"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (521+0+0) = 9.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеуслонская недвижимость"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (572) = 8.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеуслонская недвижимость"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (572) = 4.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеуслонская недвижимость"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеуслонская недвижимость"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеуслонская недвижимость"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеуслонская недвижимость"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеуслонская недвижимость"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.858

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.065

Индекс Альтмана Z = 12.73

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеуслонская недвижимость"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (7.06), коэффициент текущей ликвидности (7.06), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (8.92%), рентабельность компании (4.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеуслонская недвижимость"