Общество с ограниченной ответственностью "Инж-Гео" ИНН:1615008976 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38728052 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года412773
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года422873
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года523883
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года388310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года503661
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года366110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года523883
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года388310
21103 Выручка за отчетный год405210205
21104 Выручка за предыдущий год2102050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38210205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-32050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38210205
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-32050
23503 Прочие расходы за отчетный год24232
23504 Прочие расходы за предыдущий год2320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14187203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-262030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14187203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-262030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инж-Гео"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инж-Гео"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инж-Гео"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (52) = 26.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инж-Гео"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (367+0+0) = 10.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инж-Гео"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (405) = 9.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инж-Гео"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (405) = 3.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инж-Гео"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инж-Гео"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инж-Гео"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 20.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инж-Гео"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инж-Гео"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.269

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25

Индекс Альтмана Z = 33.979

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инж-Гео"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (20.5), коэффициент быстрой ликвидности (21), коэффициент текущей ликвидности (21), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (9.38%), рентабельность компании (3.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инж-Гео"